「営業C/Fが不足しています」とは

決算書を見ていると、「黒字なのに、お金が増えない」「毎月返済がきつい」会社があります。

そんな会社に共通しているのが「営業キャッシュフロー（営業CF）が不足」という状態です。

「営業CF（営業キャッシュフロー）」とは、本業で実際に残った現金のことです。

黒字でも入金が遅い、在庫が多い、支払いが先に来る・・・など

こうした状態では、現金は増えず、資金繰りは苦しくなります。

なぜ問題なのか？

営業CFが不足している会社は、借入返済、税金や給与、を 本業の力だけで払えていません。

そのため、「借入で回す経営」「常に資金繰りが気になる経営」になりがちです。

銀行が利益より営業CFを重視する理由もここにあります。

営業C/Fが不足している会社の原因と対策として

1. 入金が遅い→ 売上ではなく「入金額」を見る・サイトの確認
2. 在庫・売掛金が多い→ 現金が回収できず止まっている・不良在庫・滞留債権の解消
3. 返済が身の丈以上→ 返済は営業CFの範囲内に・毎月返済額の変更

営業CF不足は、経営の失敗ではなく「気づいていないだけ」のことがほとんどです。

営業CFを理解できれば、資金繰りは安定し銀行との関係も改善し経営判断が楽になります。

もし「うちは大丈夫だろうか？」と思われたら、一度立ち止まって確認してみてください。